Налоговый вычет: что это, и какие виды вычетов бывают?

Плата в казну налогов – обязанность каждого гражданина страны, или резидента, проживающего на ее территории. С этих денег формируется бюджет государства и возможность развиваться на международном уровне. Но не все знают о том, что часть денег государство может вернуть в качестве налогового вычета.

Налоговый вычет можно получить даже за оплату обучения брата или сестры.

Что такое налоговый вычет?

Каждый россиянин или гражданин другой страны, проживающий в России, обязан платить налогообложение. Полная сумма регулярной выплаты налогов физических лиц состоит из подоходного, транспортного, земельного, имущественного и подобных.

Налоговый вычет подразумевает собой часть дохода, не облагаемого пошлиной. Россияне, которые официально работают в России и выплачивают подоходный налог или НДФЛ, имеют возможность подать декларацию и получить часть денег обратно.

Какими бывают вычеты?

Причин возврата части дохода достаточно много, на их основании можно выделить пять видов налоговых вычетов:
  • стандартный,
  • социальный,
  • индивидуальный инвестиционный,
  • имущественный,
  • профессиональный.
Стоит обратить внимание на то, что сумма налогового вычета – это полная сумма дохода, освобождаемая от налогов. А налогоплательщик может рассчитывать получить на руки только на 13% от всей суммы.

Стандартные налоговые вычеты

Стандартные вычеты включают в себя возвраты для особенных групп людей, например: инвалидов, чернобыльцев, военнослужащих, ветеранов и Героев Советского Союза и Российской Федерации. Полный перечень категорий можно отыскать на официальном сайте ФНС – статья 218.
К стандартным вычетам также относятся траты на воспитание и содержание ребенка. Ребенком будет считаться лицо, не достигшее 18 лет, либо студент очного отделения не старше 24 лет.
 
Россияне, которым полагается вычет, вправе возвращать налог на доходы физических лиц, если общая сумма дохода не превышает 350 000 рублей в год. Если доход выше, то средства будут возвращены частично только до достижения заработка в 350 000 рублей, например, за первые полгода.
Вычет на ребенка в первый раз будет достигать на 1400 рублей, за второго также, а за третьего и четвертого уже по 3000 рублей.
В случае, когда есть возможность и право на вычет по нескольким причинам, то одобрен будет только один – наибольший.

Социальные налоговые вычеты

Государством вычет предоставляется также за траты на меценатство, обучение, лечение или лекарства, или за пенсию и добровольное страхование. Получение налогового вычета возможно и с инвестиционного страхования жизни, и с накопительного страхования.
 
Для возмещения расходов необходимы подтверждающие документы: договоры и соглашения на пожертвования, акты приема денег или выписки с банковского счета и справка о доходах. Налоговый вычет на благотворительность не может превышать 25% всей суммы доходов.
 
Социальный вычет также позволяет вернуть проценты от потраченных денег на собственное образование, либо на учебу детей, подопечных, братьев и сестер. В качестве обязательных документов потребуются: справка с работы и доказательства оплаты – чеки и квитанции. Максимальная сумма вычета – 13% от суммы, установленной законом. Гражданин России имеет право вернуть деньги за собственное обучение и члена семьи одновременно.
 
Таким же образом можно вернуть часть денег за расходы на собственное лечение или терапию родителей и близких родственников. Клиника, как и учебное учреждение, должны обладать соответствующими лицензиями и быть признанными в правовом поле РФ.

Индивидуальный инвестиционный вычет

С начала 2015 года появился новый вид налогового вычета – инвестиционный. Но условия для инвестиций достаточно строгие.
  • Во-первых, получить вычет можно только при условии получения дохода от вложений денег в ценные бумаги.
  • Во-вторых, предмет инвестиции должен принадлежать россиянину не менее, чем три года, а бумаги должны быть приобретены не раньше, чем 1 января 2014 года. Максимальная сумма к возврату вычетов по ндфл, который может быть рассчитан за оборот ценных бумаг – 3 миллиона рублей ежегодно.
Если была получена прибыль от вложения накоплений на индивидуальный счет с инвестициями (иис), средства с которого распределяются брокером или управляющим, то получить налоговый вычет также возможно. Но размер вычета не должен превышать 400 000 рублей.
 
Возможность возврата части денег с ИИС является весомым преимуществом перед обычными банковскими вкладами или вкладами в МФО. Например, 13% возврата могут увеличить доходность от накоплений.

Имущественный вычет

Самый популярный тип возврата налога – имущественный налоговый вычет, который позволяет получить весьма ощутимую сумму на руки после приобретения жилья: квартиры или комнаты. Россиянин или резидент Российской Федерации, исправно оплачивающий свои обязанности, вправе сложить документы и декларацию 3-ндфл с заявлением на налоговый вычет от суммы покупки. Обратите внимание, что в некоторых случаях сумма имущественного налога может быть ограничена фиксированной суммой.
 
Обязательные требования: купленное жилье должно находиться на территории России и не быть выкуплено у членов семьи.

Профессиональный налоговый вычет

Этот тип налоговых вычетов распространяется на послабление налоговой нагрузки для индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов. При создании каких-либо авторских изобретений, открытий или промышленных образцов, россияне также могут вернуть часть уплаченного налога.
 
Возврат налогов происходит только после получения заявления в налоговый орган и документально подтвержденных доходов и расходов.

Какие документы нужны для оформления налогового вычета?

Отправить заявление на налоговый вычет и получить компенсацию можно как самостоятельно, так и с помощью работодателя или налогового агента. Если существует возможность воспользоваться помощью работодателя, то налогоплательщик просто передает нужные документы в бухгалтерию, и может рассчитывать на отсутствие налогов в будущем за счет возврата, либо на денежную надбавку.
 
В случае самостоятельного оформления можно обратиться в налоговую службу раз в год для учета расходов и возвратов одновременно. Для этого необходимо написать заявление и приложить необходимые документы: справку о доходах и доказательства причастности к получению вычета.

Как рассчитать налоговый вычет онлайн?

В 2021 году отчитаться о своих доходах и расходах можно с помощью личного кабинета на официальном сайте ФНС России. Зарегистрировавшись с помощью госуслуг или электронной подписи, пользователю станет доступен прозрачный и удобный сервис. Войдя в личный кабинет, можно проверить свои данные и отправить форму 3-ндфл без лишней волокиты.

Комментируемые статьи

Деньги на черный день защитят от финансовой нужды (22)

Популярность микрокредитования и снижение процентных ставок в банках помогают быстро и недорого решить...

Кредитная карта: что это и как выбрать лучшее предложение? (19)

Банковские карты получают повсеместное распространение, ведь это действительно очень удобный и безопасный...

Национальная платежная система МИР: плюсы и минусы (17)

Появление в России национальной платежной системы, кроме двух основных международных, было необратимо....

Скоринг – что это такое, и что на него влияет? (16)

Слово “скоринг” знакомо всем, кто когда-либо обращался за займом онлайн или кредитом. Это удобный и быстрый...

Займ на карту октябрь 2021 - лучшие предложения

Займ

Заявка на займ: как правильно заполнить анкету?

Анкета на онлайн-займ предоставляет собой простую форму...

Получить займ на Золотую корону: особенности системы денежных переводов

Для удобства своих заемщиков, МФО предоставляют множество...

Можно взять второй кредит не погасив первый?

Можно ли взять несколько займов одновременно? Ведь...

Добавить комментарий

##     ##    ###    ##    ##  #######   ######  
 ##   ##    ## ##   ##   ##  ##     ## ##    ## 
  ## ##    ##   ##  ##  ##   ##     ## ##       
   ###    ##     ## #####    ##     ## ##       
  ## ##   ######### ##  ##   ##     ## ##       
 ##   ##  ##     ## ##   ##  ##     ## ##    ## 
##     ## ##     ## ##    ##  #######   ######  

Войдите на сайт, чтобы скрыть это поле

Коментарии

Диана 2018-12-02 11:05:25 #1028
Стало неожиданностью, что государство может вернуть деньги на лечение или лекарства. Главное, чтоб все эти моменты, были не только на бумаге, а был реальный возврат денежных средств.
Ответить
Дарья 2018-11-21 07:12:05 #976
Спасибо за достаточно информативную статью, а то возникли вопросы по налоговым вычетам, в инспекции толком ни чего не объясняют. А здесь все расписано, все понятно и уже можно идти в инспекцию и разговаривать с налоговым инспектором на равных.
Ответить